就金融zulin公司而言,其适用的审慎经营规则的具体要求主要集中于管理办法。我们整理了《管理办法》中关于金融zulin公司审慎经营规则项下的相关核心监管要求和zhibiao,具体如下:
第二十九条金融zulin公司应当建立以股东或股东 (大) 会、董事会、监事(会) 、管理层等为主体的组织架构,明确职责划分,保证相互之间独立运行、有效制衡,形成科学高效的决策、激励和约束机制。
第三十条金融zulin公司应当按照全面、审慎、有效、独立原则,建立健全内部控制制度,防范、控制和化解风险,保障公司安全稳健运行。
第三十一条 金融zulin公司应当根据其组织架构、业务规模和复杂程度建立全面的风险管理体系,对信用风险、流动性风险、市场风险、操作风险等各类风险进行有效的识别、计量、监测和控制,同时还应当及时识别和管理与融资zulin业务相关的特定风,险。
第三十八条 金融zulin公司应当加强zulin物未担保余值的估值管理,定期评估未担保余值,并开展减值测试。当zulin物未担保余值出现减值迹象时,应当按照会计准则要求计提减值准备。
第四十六条 金融zulin公司所开展的固定收益类证券投资业务,不得超过资本净额的20%。
第四十八条 金融zulin公司应当遵守以下监管zhibiao的规定:
(一)资本充足率。金融zulin公司资本净额与风险加权资产的比例不得低于银监会的低监管要求。(二)单一客户融资集中度。金融zulin公司对单一承租人的全部融资zulin业务余额不得超过资本净额
的30%。
(二)单一集团客户融资集中度。金融租凭公司对单一集团的全部融资租凭业务余额不得超过资本净额的50%。
(四)单一客户关联度。金融zulin公司对一个关联方的全部融资zulin业务余额不得超过资本净额的30%。
(五)全部关联度。金融zulin公司对全部关联方的全部融资zulin业务余额不得超过资本净额的50%.(六)单一股东关联度。对单一股东及其全部关联方的融资余额不得超过该股东在金融zulin公司的出资额,且应同时满足本办法对单一客户关联度的规定。
(七) 同业拆借比例。金融zulin公司同业拆入资金余额不得超过资本净额的经银监会认可,特定行业的单一客户融资集中度和单一集团客户融资集中度要求可以适当调整。银监会根据监管需要可以对上述zhibiao做出适当调整。
第五十一条 金融zulin公司应当按照相关规定建立准备金制度,在准确分类的基础上及时足额计提资产减值损失准备,增强风险抵御能力。未提足准备的,不得进行利润分配。
第五十条 金融zulin公司应当按照监管规定建立资产质量分类制度
除上述所列的相关监管zhibiao和要求外,“审慎经营”规则还散见于其他法律法规以及监管机构的其他规定中。“审慎经营”规则的概括性、开放性、繁杂性、零散性等特点,无疑将加重金融zulin公司在经营和管理中合规审查的难度。金融zulin公司在开展业务时,应注意对现行有效的法律规范中适用于金融zulin公司或非银行金融机构的“审慎经营”监管要求进行核查和确认,避免因违反“审慎经营规则而面临相应的处罚后果。
、违规法律后果根据《管理办法》第五十六条:“金融zulin公司违反本办法有关规定的,银监会及其派出机构应当依法责令限期整改;逾期未整改的,或者其行为严重危及该金融zulin公司的稳健运行、损害客户合法权益的,可以区别情形,依照《中华人民共和国银行业监督管理法》等法律法规,采取暂停业务、限制股东权利等监管措施。”第五十八条:“凡违反本办法有关规定的,银监会及其派出机构依照《中华人民共和国银行业监督管理法》等有关法律法规进行处罚。金融zulin公司对处罚决定不服的,可以依法申请行政复议或者向人民法院提起行政诉讼。