1.重新定价风险
重新定价风险也称成熟期错配风险，是主要也是对企业影响大的利率风险，它产生于企业的资产、负债和表外项目头寸重新定价时间(对浮动利率而言)和到期日(对固定利率而言)的不匹配。当资产负债的到期时间不同，或者到期时间相同而对应的金额不同时，利率的变动就会使企业的资产收入和负债支出发生不均衡的变动，从而对企业的经营收益产生冲击。
2.基差风险
基差风险又称基准风险，是指在利息收入和利息支出所依据的基准利率变动不一致的情况下，对企业的利差收入或者资产收益带来的不利影响。即使企业的资产和负债重新定价时间相同，但是只要存款利率与贷款利率的调整幅度不完全一致，企业就会面临风险
3.收益曲线风险
收益曲线是指将各种期限债券的收益率连接起来而得到的一条曲线，各种债券的收益率一般以国债的收益率为基准，正常情况下，收益曲线斜率为正值，即长期利率高于短期利率。收益曲线风险是指当收益曲线的斜率或形态突然变化，从而对企业的净利差收入或持有资产的价值造成不利影响的可能性。收益曲线会随着经济周期变化，并在每个阶段呈现出不同的形状。正收益曲线表示长期债券收益率高于短期债券收益率，此时没有收益率曲线风险，而负收益曲线则表示长期债券收益率低于短期债券收益率，存在收益率曲线风险。
4.选择权风险选择权风险是指当市场利率发生变化时，由于交易对手行使合同中与利率相关的一些选择权，如提前归还贷款、提前支取存款等权利，从而使企业自身遭受损失的可能性。
利率风险的计量
1.久期分析
久期是度量利率风险的一种常用zhibiao，又称持续期，它以加权平均数的形式计算债券的平均到期时间，久期将利息支付方式、票面利率、市场利率等多种因素考虑在内，能够较为准确直观的反映债券的利率风险程度。通常而言，久期越长，债券对利率的敏感性越高，风险越大，反之，久期越短，债券对利率的敏感性越低，风险越小
2.利率敏感性缺口分析利率敏感性缺口是指利率敏感性资产与利率敏感性负债之间的差额。当利率敏感性资产大于利率敏感性负债时，为正缺口，反之，则为负缺口。当利率上升时，如果存在正缺口，资产收益的增加会大于负债成本的增长，企业会从中获益，而存在负缺口则会使企业遭受损失。反之，当利率下降时，如果存在正缺口，资产收益的下降会大于负债成本的降低，企业会遭受损失，而存在负缺口则会使企业从中获益。
3.VAR模型分析
VAR全称为“Value at Risk”，即在险价值，是量利率风险的一种重要方法。VAR模型是指在确定的置信水平和某一持有期间，当利率发生异常波动时，企业的资产组合可能遭受的大损失。从本质上讲，VAR模型是一种基于统计测度的概率统计方法。根据所选取的参数种类不同，具体的计算方法又可以分为参数法、非参数法以及半参数法等。VAR模型的优点在于能够将把对预期的损失和该损失的可能性结合起来，可以使管理者更清楚地了解不同程度的损失出现的概率，便于进一步细化和针对性地制订管理策略
4.模拟分析法模拟分析法是指在历史数据的基础上，采用计算机技术，对未来可能影响利率变动的因素建立相关模型并进行分析，以确定未来的利率风险水平。模拟分析法又可以分为静态模拟法和动态模拟法，静态模拟法是指假设在未来的某一时间段内，仅由于利率的上升或者下降导致企业的现金流发生变化，以此来度量利率风险，动态模拟法相比静态模拟法则是加入了更多的设定，包括未来的利率走势、交易对手的行为、未来的业务变化等，动态模拟法可以大幅提升预测的jingque度，也更加贴近现实。
zulin公司的利率风险
参照巴塞尔银行监管委员会对利率风险的分类，并结合融资zulin行业的发展现状，融资zulin公司当前面临的利率风险主要有四种，分别为利率结构风险、基准点风险、利率选择权风险和收益曲线风险.
1.利率结构风,险
zulin公司面临的利率结构风险主要包括两个方面，一是利率期限的错配，二是利率种类的错配。利率期限的错配主要是指zulin公司从银行等金融机构借入的资金期限较短，但与承租人签订的融资租凭合同期限较长，导致资产负债的期限错配，当市场利率发生变动时，容易受到损失。利率种类的错配是指zulin公司从银行等金融机构的借款多以浮动利率为主，但租金收入多以固定利率为主，市场利率的变动可能会对其产生不利影响，造成损失
2.基准点风险金融产品的定价多以基准利率为基础，一般而言，基准利率就是国债利率或银行同业拆借利率。zulin公司在制定融资zulin产品或者发行债权融资工具时所确定的综合利率也是基于基准利率制定的，所以当基准利率水平变动时，不同种类金融产品的利率会发生不同程度的变化，从而对zulin公司的收益产生影影响。
3.利率选择权风险zulin公司在与承租人或者银行等金融机构签订合同时，对方可能会在合同中附加一些与利率相关的选择权，如允许承租人提前还款等，这些选择权会给zulin公司来带一定程度的风险。例如，当市场利率下降时，承租人可能会提前还款，然后再以较低的利率重新申请贷款或者签订新的融资zulin合同，这将对zulin公司的净利差收入带来较大影响。
4.收益曲线风险正常情况下，金融市场上的长期利率会高于短期利率，收益曲线向上倾斜，也即是正收益曲线，zulin公司可以通过短期借款或者发行短期债券来支持长期资产，并通过利差获取收益。但当经济过热或者通货膨胀较为严重时，短期利率可能会高于长期利率，使收益曲线发生异常变动，导致zulin公司的利差收入大幅减少甚至变为负值，遭受较大损失。
zulin公司的管理策略
zulin公司可以通过在资产端或者负债端采取相应的策略对冲利率风险，资产端的策略主要包括可变租金和可变zulin期限，负债端的策略主要包括利率期货和利率互换。
