巴西ODI境外投资备案审批流程审查重点
企业境外直接投资,又称公司出海、业务出海、资金出海,指境内企业直接或通过控制的境外企业,以投入资产获取境外权益的一种形式。境外直接投资通常针对获取的权益界限比较明确,如股权、使用权、管理权、收益权等,相对于通过协议安排所获取的权益较为清晰,为风险的防范和维权路径提供更为有力的证据支持,是企业开拓国际业务的一种常见方式。
简单来说,ODI备案涉及了法人企业以及非法人企业,包括了有限责任公司、股份有限公司等公司法律形式。当它们在海外或港澳台地区进行投资时,不管是新设公司、新建项目还是并购股权,只要直接或间接涉及获得境外公司的所有权、控制权、经营管理权等,就需要进行ODI备案。
巴西ODI境外投资备案审批流程审查重点:
1、境内申报主体、境外标的及路径主体是否合规;
2、出境资金的价值公允性(合理性),及资金来源可追溯(反洗钱要求);
3、ODI申报的目标明确清晰、资金用途合理;
4、标的公司是否涉及敏感类、限制类或禁止类行业。