Q1：境外投资备案申请流程
●境外投资备案的整个流程需要经过三个部门的核准，发改委、商务部和外管局。
●发改委立项：向发改部门及委会部门申请项目，报送项目信息，境内投资人签署各项所需法律文件，待发改部门的核准或备案，发放核准文件或备案通知书。
●商务部审批发证：商务部门核准或备案，发放《企业境外投资证书》，企业应在收到证书2年在境外开展投资。
●外汇管理局备案：银行放外汇，外管局监管。投资金额500万美金以上的，需向外管部门汇报。外管部门审核后向境内企业发放《境外直接投资外汇登记证》
办理ODI备案所需材料
一般来说，办理ODI备案需要的文件如下（不同地区略有差异，请以当地主管机关要求为准）：
●1、境外投资备案表；
●2、企业营业执照复印件；
●3、有关补充材料，如 ：
①对外投资设立企业或并购的相关章程(合同、协议)
②相关的董事会或出资决议
③新经审计的财务报表
④前期工作落实情况说明(包括:尽职调查、可研报告、投资资金来源情况的说明、投资环境分析评价等)
⑤并购类对外投资需提交境外并购事项前期报告表
⑥境外投资真实性承诺书
3
ODI申报方式
●1. 独立申报
如单个境内机构投资者投资一个境外公司，则其需向注册地省级境外投资主管部门提出ODI审批的申请。
●2. 共同申报
两个以上的境内机构投资者拟共同投资同一个境外公司，则应当由持股比例或投资金额较大的投资者在征得其他投资者的书面同意后作为主申报人，在取得其他境内机构投资者的申请资料后，共同向主申报人注册地的省级境外投资主管部门提出ODI审批的申请。
●3. 联合申报
如两个以上境内机构投资者共同在境内设立一个有限合伙企业或有限责任公司（简称“联合ODI申报主体”），以该等联合ODI申报主体向主管部门递交ODI审批。
ODI项目落地阶段办理流程
●步骤1：国资委审批次年度投资计划（央企试用）
●步骤2：项目前期接洽境外投资申请准备 ●步骤3：向发改委、商务部进行申请与备案
●步骤4：办理境外直接投资外汇登记
●步骤5：付汇申请
●步骤6：外管部门/人民银行资金出境约谈 ●步骤7：资金出境贷款的项目时三思，并及时向学校或家人进行求助
为什么要办理37号文登记？
谁需要进行37号文登记？
●1. 解决境内居民在境外持股的合规性问题
●2. 解决境外融资和返程投资的合规性问题
●3. 打通境内居民境外投资资金调回通道
●按照“37号文”法规规定，在境外融资上市架构中，所有在境外架构中持有股份的中国籍自然人都需要办理37号文登记保证外汇合规，主要包括以下三类人：
●1. 中国企业创始人
●2. 中国企业的其他中国籍自然人股东
●3. 中国企业上市前的ESOP激励已行权员工
37号文登记的操作流程
●步骤1：创始人设立SPV即架构的搭建（至香港公司）
●步骤2：办理37号文初始登记
●步骤3：新设或收购境内企业
●步骤4：签署VIE相关全部协议
●步骤5：境外投资人注入资本
●步骤6：如果BVI股东发生变化，须变更37号文登记
注：37号文一般通过境内权益(内资公司)注册地的银行进行申报，且必须在WFOE设立(以营业执照颁发为标志)前办理实际操作中，以境内企业注册地银行为办理机构，如有多家境内企业且所在地不一致时，则可以在主要企业注册地银行集中办理。
办理37号文登记所需要材料清单
一般来说，办理37号文需要的文件如下（不同地区略有差异，请以当地主管机关要求为准）：
●1、合法持有境内权益公司资产的证明文件
●2、创始人股东在特殊目的公司有实际控制权的证明文件（股东名册、认缴人名册等）
●3、境内权益公司的调档章程
●4、境内权益公司营业执照副本复印件●5、与境外投资方签署的投融资协议
●6、创始人股东的身份证复印件
●7、外汇登记表
●8、境内居民个人境外投资外汇登记申请书
●9、承诺函
●10、股东会决议
●11、委托书
●12、其他可能要求的补充材料
